注意啦！香港银行开始大规模账户清理！创百汇近期又有不少的客户接到银行信息，需要配合尽职调查或冻结通知，表示离岸账户将被关闭，创百汇从合作银行和相关人士打探到12月底又将有一大批离岸公司账户将被清退！

其实今年以来，随着审查的严格，已经有不少企业遭遇了离岸账户的核查。有的甚至没有收到任何通知就直接被关停了账户，直到买家汇钱被退回时，外贸企业才发现。

有些企业甚至按照中国香港的要求做了年审，也提交了尽职调查表，但离岸账户照样被封。为什么会出现这种情况呢？

一、首先我们了解一下CRS
1.CRS是Common Reporting Standard的英文缩写，中文翻译为“统一报告标准”，它是一个对税收居民金融账户信息进行交换的指导准则，目的就是加强全球税收合作，提高税收透明度， 打击利用跨境金融账户逃避税。
公开披露的信息中，2009-2019年间，全球离岸账户数目平均下跌了34%，资产规模达5551亿美元。其中，超过2/3账户的降低主要归功于OECD推行的CRS金融账户涉税信息交换的实施。

2.CRS在2017年9月开始第一次交换和2018年9月第二批配对国家之间的涉税信息交换，共有90多个税务管辖区之间互换了金融账户涉税信息，其中根据OECD的统计，这90多个税务管辖区的国家和地区共获取了4700万个离岸金融账户的信息，涉及资产价值达49000亿欧元的账户。

3.根据2019年5月OECD世界经合组织官网公布的最新消息，目前加入CRS的150多个国家和地区中，已有93个与中国CRS“配对”成功，几乎涵括中国高净值人群心中所有“税务天堂”，如开曼群岛、英属维京群岛、百慕大、巴拿马、瑞士以及中国香港、新加坡。与中国“配对”之后，会互换税务信息。你设在“配对”国的金融账户，包括个人境外银行账户、离岸公司账户、离岸信托账户，余额和收入信息几乎全部传回中国。

4.随着2018年-2019年全球范围内加强反洗钱查处和打击逃避税行为，银行对于离岸账户的每笔交易的审核会更加严格。于是就出现了这样的情况：

一些有离岸账户的外贸人收到海外汇款（特别是从敏感国汇出），需要提交一大堆材料证明交易真实。而银行需要大量的人力来审核每一笔这样的汇款，使得效率降低，出口商迟迟拿不到货款。
有些银行为了规避风险，也不愿意付出这样的审核成本，于是干脆关停了一大批中小客户的离岸账户。这也是为什么今年以汇丰领头的众多香港银行，为了吸储取消了很多杂费，比如年费等收费项目，但另一方面仍然在高度监管。

二、保持离岸账户正常，记住以下十点建议：
1.确保交易背景真实性，尽量保留完整交易单据，以防尽职调查时提交给银行审核。
2.避免与敏感、高风险国家进行交易，比如伊朗、朝鲜、叙利亚、古巴、苏丹、沙特等。
3.采取公对公付款，最好使用一部分L/C以确认贸易身份，尽量减少个人交易。
4.保持账户活跃度，超过3个月不活动的账户很可能被清理。
5.尽量避免大额资金的急进急出，保持账户有一定的存款。
6.确保预留给银行的通讯地址、手机号码、常用邮箱有效，及时回复银行的通知，积极配合银行调查。
7.不要把账户借给朋友收汇或付汇。
8.绝不参与洗钱等非法交易。比如著名的“买家多打一笔钱、帮转给国内供应商”的外贸骗局，一定不能心怀侥幸去助纣为虐。
9.香港离岸账户不做零申报，每年合规报税、做账审计。
10.建议多开一个备用帐户，以免因银行突然关闭帐户，新账户不能及时到位，期间公司无法收付款。

随着中美贸易谈判陷入拉锯战，外贸大环境不明朗，离岸账户未来的趋势一定是监管越来越严，开户不易，且用且珍惜。如有任何离岸账户问题可咨询创百汇顾问。